Die Asset-Klasse Zins stellt in den meisten Kreditinstituten einen bedeutenden Erfolgs- und damit auch Risikofaktor dar. Sowohl für die GuV als auch den Vermögenswert können sich erheblich Risiken durch die Veränderung der Marktzinsen ergeben. Eine einseitige Betrachtung nur eines ausgewählten Steuerungsportfolios (z.B. die Handelsgeschäfte) verursacht eine nicht sachgerechte Steuerung des Zinsänderungsrisikos auf Gesamtbankebene. Teilweise bewirken Passiva und die restlichen Aktiva eine Verringerung des Gesamtbankrisikos.

Jedes Kreditinstitut sollte sich daher bewusst sein, auf welche Art von Marktzinsänderungen die erwähnten Kennziffern reagieren und welche Instrumentarien eine geeignete Steuerung ermöglichen. Unser Beratungskonzept sieht vor, zunächst die in die mit Zinsänderungsrisiken behafteten Positionen zu definieren und geeignete Methoden zur Risikoquantifizierung zu implementieren. Daneben werden geeignete Steuerungsprozesse erarbeitet, die sich sowohl auf die ertragswert- als auch die substanzwertorientierte Sichtweise beziehen.