RoE, VaR, Risikosteuerung, Benchmarkorientierung, ökonomisches Kapital, Gesamtbanksteuerung - diese Begriffe finden immer wieder Anwendung, wenn es um eine Steuerung des Zinsbuches oder der Gesamtbank geht. Auch der Begriff einer Risk-Return orientierten Steuerung ist in allen Kreditinstituten durchaus gebräuchlich, auch wenn die Umsetzung einer Steuerung des ökonomischen Kapitals auf Basis dieser zweidimensionalen Betrachtung im Detail viele Fragen und Probleme aufwirft. Nur eine Risk-Return Betrachtung ermöglicht eine integrative risiko- und geschäftsbereichübergreifende Steuerung der Gesamtbank.

Die Begleitung des Projektes und die Erörterung der kritischen Fragestellungen (Risikoaggregation; Haltedauer; Korrelationen) stehen dabei im Mittelpunkt der Konzeption. Zielstellung ist es, ausgehend von der größten Assetklasse - dem Zinsbuch- eine individuelle gesamtbankweite Risk-Return Steuerung, die alle Fragen um die Allokation des ökonomischen und aufsichtlichen Kapitals, die Risikotragfähigkeit des Instituts und die Erfolgsmessung der Geschäftsbereiche beantwortet, zu entwickeln.